重庆市黔江区2023年决算情况的报告

一、全年收支决算情况

（一）一般公共预算

1.全区一般公共预算收支决算情况。全区一般公共预算收入344555万元，完成调整预算的100.1%，增长33%。其中：税收收入187238万元，增长19.3%；非税收入157317万元，增长54.1%。加上级补助收入503443万元、债务转贷收入411717万元、上年结转131102万元、动用预算稳定调节基金10000万元、调入资金90000万元，收入总计1490817万元。支出870132万元，增长34.9%。加上解支出22151万元、地方政府一般债务还本支出379399万元、待偿债再融资一般债券结余13298万元、安排预算稳定调节基金30000万元、结转下年175837万元，支出总计1490817万元。全区一般公共预算收支决算数与区五届人大四次会议审议的2023年执行数相比，部分数据有调整。一是“地方政府一般债务还本支出”由392697万元调整为379399万元，减少13298万元；二是“待偿债再融资一般债券结余”由0万元调整为13298万元，增加13298万元。以上调整为对未使用完的再融资一般债券资金按决算列报口径要求进行了调整。

2023年全区一般公共预算收支平衡情况

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2.区级一般公共预算收支决算情况。区级一般公共预算收入与全区一致，收入总计1490817万元。区级一般公共预算支出788086万元，增长41.3%。加上解支出22151万元、补助乡镇支出82046万元、地方政府一般债务还本支出379399万元、待偿债再融资一般债券结余13298万元、安排预算稳定调节基金30000万元、结转下年175837万元，支出总计1490817万元。

区级一般公共预算支出与全区相差82046万元，为补助乡镇支出，与区五届人大四次会议审议的2023年区级一般公共预算支出执行数相比，部分数据有调整。一是“地方政府一般债务还本支出”由392697万元调整为379399万元，减少13298万元；二是“待偿债再融资一般债券结余”由0万元调整为13298万元，增加13298万元。以上调整为对未使用完的再融资一般债券资金按决算列报口径要求进行了调整。区级一般公共预算支出主要用于以下方面：

——教育支出149342万元。主要是保障教师薪酬待遇，落实生均公用经费，保障学校正常运转。兑现学生资助政策，实施营养改善计划，发放助学贷款。改善办学条件，改扩建云樾府、板栗山小区幼儿园，启动城南中心小学迁建工程，建成投用人民小学教学楼、武陵中学宿舍楼、新华中学综合楼等项目。

——科学技术支出6339万元。主要是实施“双倍增”行动计划，支持培育科技型企业、高新技术企业。落实科技创新财政金融扶持政策，提升企业创新能力，助力黔永硅业、六九畜牧2家研发平台获批市级企业技术中心。

——文化旅游体育与传媒支出8723万元。主要是实施文体惠民工程，完成濯水古镇改造、水车坪长征文化公园等项目主体建设。支持举办2023武陵文旅大会、中国山马越野系列赛等活动，保障“两馆一中心”免费开放，建成渝东南首个非遗馆。支持融媒体技术平台系统建设，夯实新闻舆论阵地基础。

——社会保障和就业支出74723万元。主要是落实机关事业单位养老保险和职业年金等社保政策。提高城乡低保等困难对象基本生活保障标准、优抚对象抚恤和生活优待补助标准，落实残疾人保障政策。推进养老服务全覆盖，建成石会老年养护院、桐坪社区居家养老服务网络建设等项目。促进重点群体就业，实施创业担保贷款财政贴息。

——卫生健康支出85514万元。主要是实施公立医院改革与高质量发展示范项目，推动中心医院实现整体搬迁，建成武陵山区域医疗中心（应急医院）等项目，支持提升中医、基层卫生和公共卫生等机构能力建设。落实行政事业单位职工医疗保险，提高城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准，实施医疗救助、资助困难对象参加城乡居民基本医疗保险等政策，落实医务人员临时性工作补助。

——节能环保支出7515万元。主要是持续打好碧水、蓝天、净土保卫战，推进生态环境保护督察反馈问题整改。开展集中式饮用水水源地回头看、“绿盾”自然保护地专项行动。重点实施渝东南生物多样性保护和生态综合治理、青杠污水处理厂提标改造及配套污水主管网整治工程，支持城乡医疗废物集中处置、污泥无害化处置和生态环境监管能力建设，不断提高生态环境质量和水平。

——城乡社区支出32056万元。主要是支持市容环境综合整治和城市基础设施建设，保障市政清扫保洁、园林绿化管护和垃圾收运处置。生活垃圾填埋场封场整治与改造项目完工投用，黔江大桥等区域异型路口完成整治，加快推进燃气管道更新改造、机场路雨污分流管网等项目建设。

——农林水支出97933万元。主要是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，严防返贫风险。推进太极重点帮扶镇、石会市级示范镇建设。完工投用太极水库、瓦窑堡水库等重大水利基础设施。支持高标准农田改造，落实耕地保护政策，守住粮食安全底线。提升农业产业品质，稳定居民收入。开展人居环境治理，建设美丽乡村。落实“河长制”和长江十年禁渔，实施水生态治理。

——交通运输支出36218万元。主要是支持武陵山区综合交通枢纽打造，新增2条全市首批短途运输航线，2023年冬航季开通运行北京、上海等9条重点城市航线，渝湘高铁重庆至黔江段形象进度超70%，高铁黔江站站房主体工程完工。进一步优化城乡路网结构，建成投用麻田至蓬东段三级公路项目，新开工白土、黄溪等8个乡镇“四改三”项目，新改建“四好农村路”100公里，养护公路里程6443公里。落实“五类人群”乘坐公交车优惠补贴。

——工业商贸等支出159740万元。主要是支持卷烟及配套产业，助力烟厂易地技改项目顺利推进。加大市场主体培育力度，兑现产业扶持政策，促进产业集链成群。助推县域商业体系建设，恢复和扩大消费，大力发展电商，持续打造黔江鸡杂等优质品牌。加大国有企业偿债力度，妥善化解政府隐性债务。

——自然资源海洋气象支出3158万元。主要是保障自然资源、气象等公益服务事业方面支出。加强国土资源规划及管理、矿产资源保护和利用，实施土地综合整治和地质灾害防治。

——住房保障支出28699万元。主要是支持保障性安居工程和住房租赁市场发展，加快推进保障性住房建设。实施金苑小区、杏林苑等38个老旧小区改造，推进城市更新提质。缴纳职工住房公积金，落实公共租赁住房补贴政策，支持农村危房改造。

——公共安全及应急管理等支出29108万元。主要是保障政法部门执法办案、维稳处突、装备更新，纵深推进扫黑除恶、全民反诈、打击跨境赌博等专项行动，支持城南等3个乡镇街道提升基层平安法治建设水平，夯实“平安黔江”建设成果。支持安全生产监管和应急管理能力提升，加强应急队伍能力建设，保障灾害风险防治、应急管理及消防事务支出。

——一般公共服务支出37023万元。主要是保障全区各行政事业单位基本运转和正常履职。

——偿债支出27876万元。主要是政府债务付息付费支出。

——其他支出4119万元。主要是引导社会资本参与盘活国有存量资产示范项目支出。

区对乡镇补助82046万元。主要是加大基层“三保”补助力度，提升基层财力保障水平；提高村干部固定补贴和养老保险补助待遇；积极培植财源，支持产业发展，改善基础设施。

2023年区级一般公共预算收支平衡情况

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（二）政府性基金预算

1.全区政府性基金预算收支决算情况。全区政府性基金预算收入146487万元，完成调整预算的101.3%，增长61.8%。加上级补助收入18065万元、债务转贷收入412400万元、上年结转13764万元，收入总计590716万元。支出完成195913万元，下降22.9%。加上解支出9937万元、调出资金18000万元、地方政府专项债务还本支出314223万元、待偿债再融资专项债券结余1177万元、结转下年51466万元，支出总计590716万元。全区政府性基金预算收支决算数与区五届人大四次会议审议的2023年执行数相比，部分数据有调整。一是“地方政府专项债务还本支出”由315400万元调整为314223万元，减少1177万元；二是“待偿债再融资专项债券结余”由0万元调整为1177万元，增加1177万元。以上调整为对未使用完的再融资专项债券资金按决算列报口径要求进行了调整。

2023年全区政府性基金预算收支平衡情况

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2.区级政府性基金预算收支决算情况。区级政府性基金预算收入与全区政府性基金预算收入一致，收入总计590716万元。区级政府性基金预算支出191560万元，下降23.6%。加上解支出9937万元、补助乡镇支出4353万元、调出资金18000万元、地方政府专项债务还本支出314223万元、待偿债再融资专项债券结余1177万元、结转下年51466万元，支出总计590716万元。区级政府性基金预算支出与全区政府性基金预算支出相差4353万元，为补助乡镇支出。区级政府性基金预算收支决算数与区五届人大四次会议审议的2023年执行数相比，部分数据有调整。一是“地方政府专项债务还本支出”由315400万元调整为314223万元，减少1177万元；二是“待偿债再融资专项债券结余”由0万元调整为1177万元，增加1177万元。以上调整为市级对再融资债券结余资金列报口径进行了调整。

2023年区级政府性基金预算收支平衡情况

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（三）国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入77685万元，完成调整预算的102.6%，增长728%。加上年结转2839万元，收入总计80524万元。支出完成4836万元，下降47.8%。加调出资金72000万元、结转下年3688万元，支出总计80524万元。全区国有资本经营预算收支决算数与区五届人大四次会议审议的2023年执行数相比，无差异。

区级国有资本经营预算收支决算数据与全区国有资本经营预算收支决算数据一致。

2023年全区国有资本经营预算收支平衡情况

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二、重点报告事项

（一）地方政府债务限额、余额及偿还情况。市财政局核定我区2023年政府债务限额224.94亿元，其中：一般债务122.39亿元、专项债务102.55亿元。全年安排政府债务付息付费支出5.02亿元，其中：一般债务2.79亿元、专项债务2.23亿元。年末政府债务余额224.94亿元，其中：一般债务122.39亿元、专项债务102.55亿元。政府债务余额在限额之内，债务风险总体可控。

（二）预算绩效管理情况。深化预算绩效管理改革，抓牢“全过程”预算绩效管理关键环节，持续提升预算绩效管理质量。强化事前绩效评估，继续实施零基预算、零结转、预算公开评审机制，累计审减金额14.05亿元。加强绩效目标管理，所有项目支出和部门整体支出编制绩效目标，重点审核绩效目标编制的合理性、可行性，并将绩效目标随预算草案报区人代会审查。严格绩效运行监控，利用预算管理一体化信息系统的“红黄灯”预警规则，紧盯预算执行过程中资金使用进度慢、效益低等问题，组织单位对预警问题项目开展“回头看”，全年开展部门整体绩效监控一期，金额达85.6亿元，开展项目绩效监控两期，监控项目4389个、金额59.86亿元。扎实开展绩效评价，对5060个项目开展绩效自评，涉及金额66.08亿元；聘请第三方机构对武陵山区域医疗中心、生活垃圾填埋场封场整治与改造、营养改善计划补助等项目开展重点评价，对3个乡镇街道开展整体支出绩效评价，涉及资金5.41亿元。突出结果运用，根据监控、自评和重点绩效评价结果，对低效、无效的资金进行调整，收回存量资金和低效无效资金2.6亿元，并将评价结果作为优化指标设置、完善管理制度、安排次年预算的重要依据。

（三）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

1.预算稳定调节基金。2023年初，区级预算稳定调节基金余额1亿元，全部用于平衡年初预算。2023年决算办理时，按照《预算法》的有关规定，安排预算稳定调节基金3亿元，用于平衡次年预算。

2.预备费。2023年区级预算安排预备费8000万元，年度执行中动用预备费3651万元，主要是疫情防控支出3631万元、地质灾害应急抢险排危支出20万元，剩余4349万元按规定全部补充预算稳定调节基金。

3.结转结余资金。2022年区级一般公共预算结转131102万元，按原项目纳入2023年预算安排支出。2023年区级一般公共预算结转175837万元，按原项目纳入2024年预算安排支出。

（四）审计意见的整改落实情况

2024年，市审计局派驻审计组对我区2023年财政执行和决算草案编制情况、财政运行质效暨园区改革攻坚情况进行了审计，发现在财政收入组织、债务管控、预算编制、预算执行、财政资金管理、以前审计年度整改等方面存在一定问题，并针对性提出了意见和建议。目前，区财政局和有关部门已对照审计报告指出问题，进行了沟通对接并采取积极措施加以整改。下一步，区财政局将进一步履行监管职责，不断完善财政规章制度，促进财政管理规范高效。

三、落实区人大决议和服务代表委员情况

2023年，全区财政严格执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等法律法规，自觉接受监督，强化经费保障，及时办理建议提案，不断提升服务水平，增强依法理财能力。

（一）严格落实区人大决议。一是全力打好减税降费、贷款贴息等组合拳，减免税费13.1亿元、兑现产业政策4.5亿元、减免房租643万元、财政贷款贴息2935万元，激发市场主体活力。强化财政金融政策协同，撬动金融机构发放惠企贷款3.5亿元。二是坚持放水养鱼，积极培植财源，推进精细征管，确保应收尽收，“三本”预算收入完成调整预算目标。强化政策研判，加强项目储备，向上争资实行“赛马比拼”、绩效考评，“三保”重点关注区县补助、盘活国有存量资产示范项目、廉租住房基金增值收益等政策资金争取实现突破，新增补助3.5亿元，全年到位上级转移支付资金52.2亿元，创历年之最。三是坚持以人民为中心，全面落实教育、医疗、社保、就业等政策，兜牢“三保”底线。坚持精准统筹，着力保急保重，补助乡镇街道转移支付8.2亿元，保障基层政权运转和基础设施建设；统筹资金27.5亿元，支持站前广场、应急医院、中心医院等重点项目建设。四是精准施策，防范化解重大风险。综合债务率下降110个百分点，在全市重点区县中率先实现化债目标。协调金融机构展期降成本，争取再融资债券65.4亿元置换高息债务，年节约利息4亿元，有力保障政府信用安全。五是深化预算绩效管理改革，完善项目支出标准体系，实行分级分类管理，健全“事前、事中、事后”绩效管理闭环机制。升级预算管理一体化系统，优化《预算调剂管理办法》，推进预算编制、预算执行、债务管理、电子采购等“财政智管”建设，实现财政数据的纵向贯通和横向连接。完善国有资产管理制度，开展国有资产调查摸底，加强闲置低效资产盘活利用，实现国有资产处置收入40.7亿元。

（二）强化服务主动接受监督。进一步完善服务代表委员工作机制，强化经费保障。按月报告预算执行情况，主动向区人大常委会议、区人大常委会主任会议报告预算调整、政府性债务管理、国有资产管理等情况，仔细回答询问，主动接受监督，认真听取意见，不断提升依法理财、为民理财水平。主动配合做好人大预算联网监督，不断提高预算约束力。

（三）抓好建议提案办理。坚持将建议提案办理工作作为年度重点任务来抓，成立专班明确专人负责建议提案办理，注重调查沟通，强化面商办理，解决问题力求实效，全力推动把人大代表、政协委员的“有用之言”转化为财政工作的“有益之策”，努力提高便民实效、惠民有感，确保件件有答复、件件有落实。全年共办理建议提案73件，办理率、满意率均为100%。